Hlavní daňové funkcionality
Ověření daňové povinnosti
Podle vámi nahraných dat ověříte, zda máte daňovou povinnost nebo ne. Je to snadné a trvá to pár minut.
Zvýšení zisků díky optimálním výpočtům
Napočítali jsme 9 optimalizací. Dvě stěžejní:
1) Veškeré výpočty provádíme pro dva dovolené směnné kurzy.
2) Využití dalších párovacích metod než FIFO, tedy LIFO, Maximální ztráta a Maximální zisk.
Zvýšení zisků díky optimálním výpočtům
Napočítali jsme 9 optimalizací. Dvě stěžejní:
1) Veškeré výpočty provádíme pro dva dovolené směnné kurzy.
2) Využití dalších párovacích metod než FIFO, tedy LIFO, Maximální ztráta a Maximální zisk.
Přehledné daňové výstupy
Výsledky dostanete:
1) s popisem pro vyplnění daňových formulářů.
2) v XML souboru pro snadné nahrání do portálu mojedane.cz - bez nutnosti cokoliv ručně přepisovat.
3) v XLSX souboru s detailním rozpadem transakcí vedoucí k výpočtům základů daně.
Sdílení a předávání výsledků
Své portfolio můžete nasdílet svému daňovému poradci, správci majetku. Nebo opačně.
Všechny výsledky daňových výpočtů je možné zaslat emailem, takže další zpracování je velmi jednoduché.
Sdílení a předávání výsledků
Portfolio můžete sdílet s daňovým poradcem či správcem majetku. Nebo opačně.
Všechny výsledky daňových výpočtů je možné zaslat emailem, takže další zpracování je velmi jednoduché.
Legislativa danění investic a podporované výpočty
Popis legislativy, popis aplikace Taxomat, užitečné informace srozumitelně a na jednom místě.
✔ Taxomat funkcionalitu podporuje.
❌ Taxomat funkcionalitu nepodporuje.
Popsaná pravidla danění platí pro
České rezidenty, kteří jsou fyzickými osobami (a nevedou účetnictví) připravujícími daňové přiznání týkající se svých kapitálových investic (§ 8 a § 10 ZDP).
Neplatí pro právnické osoby a fyzické osoby, které vedou účetnictví (pozn. povinnost vést účetnictví je od obratu 25 mil. Kč) nebo jiné než české daňové rezidenty.
Druhy investičních instrumentů
§ 8, Příjmy z kapitálového majetku
§ 10, Ostatní příjmy
- C - Prodej movitých věcí
- ❌ Kryptoaktiva
- D - Prodej cenných papírů *
- ✔ Akcie
- ✔ ETF
- ✔ Podílové fondy
- ✔ Dluhopisy
- F - Jiné ostatní příjmy
To znamená: Zpracovává počet jednotek tak, jak přijdou ve výpisech. Nerozpoznává, který broker s frakcí pracuje jako s akcií a který jako s frakcí, ze které se stane v době dosažení celého kusu akcie. Taxomat i s frakcí počítá jako s akcií/cenným papírem a od data nákupu počítá časový test. Například Portu uznává frakce jako cenný papír, u XTB lze s frakcemi jako cenným papírem pracovat také.
Na co byste při danění investic neměli zapomenout?
-
- ✔ Kdy vzniká povinnost podat daňové přiznání za část investic? To naleznete v článku Kdy vzniká povinnost podat DP
- VELMI ZJEDNODUŠENĚ: Pokud vaše příjmy přesáhnou 100 000 Kč, je nutné podat daňové přiznání.
- Příjmy = součet prodejů.
- Neosvobozené příjmy jsou takové, které nesplňují časový test.
- VELMI ZJEDNODUŠENĚ: Pokud vaše příjmy přesáhnou 100 000 Kč, je nutné podat daňové přiznání.
- ✔ Sazby daní (více informací v článku: Sazby daně z příjmů fyzických osob)
- základní sazba 15 %
- zvýšená sazba 23 %, touto se daní základ daně převyšující 36násobek průměrné mzdy.
- ✔ Časový test
- Období, po jehož uplynutí je prodej cenných papírů osvobozen od daně. V ČR aktuálně 3 roky.
- ✔ Přepočty cizích měn na CZK (detailní článek)
- Denní kurz ČNB
- Jednotný/průměrný kurz GFŘ
- ✔ Metody párování transakcí (více o metodách párování)
- FIFO - první dovnitř, první ven
- LIFO - poslední dovnitř, první ven
- MaxLose - maximalizace ztráty
- MaxProfit - maximalizace zisku
- ✔ Poplatky
- Poplatky spojené s nákupem a prodejem akcie lze započítat do ceny obchodu.
- ✔ Úroky z marginu
- Úroky z marginu (obchodování na páku) lze započíst v určitých případech jako výdaj (viz. článek).
- Korporátní akce
- ✔ Split/reverse split
- ✔ Rename Tickeru/ISINu
- ✔ Spin-off (článek jak postupovat v aplikaci)
- ✔ Delisting
- ❌ Squeeze out
- ❌ Cash merger
- ✔ Stock merger
- ≈ Custody - převod mezi brokery (podporujeme částečně)
- ✔ Kdy vzniká povinnost podat daňové přiznání za část investic? To naleznete v článku Kdy vzniká povinnost podat DP
Podporované investiční platformy a instrumenty
Kliknutím na název zobrazíte návod na stažení dat.
| Platforma | Akcie, ETF | Dluhopisy | Dividendy | Úroky | Opce | Futures | CFD | Úroky z marginu |
| Amundi - KB | ✔ | - | - | - | - | - | - | - |
| Conseq | ✔ | ❌ | ❌ | - | - | - | - | - |
| ČSOB | ✔ | ❌ | ❌ | - | - | - | - | - |
| Degiro | ✔ | - | ✔ | - | - | - | - | - |
| EIC | ✔ | - | ✔ | - | - | - | - | - |
| eToro | ❌ | - | ❌ | - | - | - | - | - |
| FIO | ✔ | ✔ | ✔ | - | - | - | - | - |
| Interactive Brokers Lynx |
✔ | ✔ | ✔ | ✔ | ✔ | ✔ | - | ✔ |
| J&T banka | ✔ | ✔ | ✔ | - | - | - | - | - |
| MetaTrader4 PurpleTrading, Instaforex, Admirals |
- | - | - | - | - | ✔ | - | |
| Moventum | ✔ | - | ✔ | - | - | - | - | - |
| Patria | ✔ | ✔ | ✔ | - | - | - | - | - |
| Portu | ✔ | - | ✔ | ✔ | - | - | - | - |
| Raiffeisen Bank | ✔ | ❌ | ❌ | - | - | - | - | - |
| Revolut | ✔ | - | ✔ | - | - | - | - | - |
| SAXO bank | ✔ | - | ✔ | ✔ | ✔ | ✔ | ✔ | ✔ |
| SwissQuote | ✔ | - | ✔ | ✔ | - | - | - | - |
| T212 | ✔ | - | ✔ | ✔ | - | - | - | - |
| Tastytrade | ✔ | - | ✔ | - | ✔ | - | - | - |
| Taxomat soubor | ✔ | ✔ | ✔ | ✔ | - | - | ✔ | - |
| XTB | ✔ | - | ✔ | - | - | - | ✔ | - |
Pozn.: Dividendy načítáme až od roku 2020. Opce a Futures načítáme až od roku 2022.
Nenašli jste svého brokera?
Požádejte o přidání nebo použijte Taxomat formát.